1. Главная
  2. Блог
  3. Зачем нужна проверка контрагента ?

Проверка контрагента для чего и как произвести?

20 Августа 2019
55
Например, если вы запрашиваете у контрагента только выписку из реестра, устав и приказ на руководителя, риски остаются. Полное досье должно быть получено от другой стороны. То есть подход к проверке должен кардинально измениться.
.⠀
Основная причина - сенсационные изменения налогового кодекса, которые были внесены законом N 163-ФЗ. С 19 августа статья 54.1 Налогового кодекса. Налоговые органы теперь обращают внимание на реальность сделки, а не на недостатки «первичке».
.⠀
Для защиты от налоговых претензий теперь важно доказать, что контрагент выполнил свои обязательства, и компанию убедили в тщательном расследовании - проверке контрагента.
.⠀

⛔Факторы плохого контрагента:

✔️руководитель фирмы контрагента является руководителем еще нескольких фирм⠀
✔️руководитель занесен в реестр дисквалифицированных лиц⠀
✔️адрес местонахождения организации является массовым адресом регистрации ЮЛ⠀
✔️у контрагента проблемы по уплате налогов⠀
✔️маленький штат сотрудников контрагента⠀
.⠀
Налоговые органы рекомендуют представителям компании проявлять необходимую осторожность при заключении различных договоров. В частности, принять ряд мер для проверки того, что потенциальный контрагент действует добросовестно. ⠀
.⠀
Для этого должностные лица Федеральной налоговой службы разработали критерии при выборе контрагента (Постановление Федеральной налоговой службы от 30.05.2007 № ММ-3-06 / 333 в редакции 2017 года). Они помогают немедленно убрать компании и предпринимателей, вовлеченных в финансово-экономическую деятельность с высокой степенью риска.
.⠀
В целом, концепция содержит 12 критериев. Опираясь на это, плательщик может самостоятельно оценить существенные риски.
.⠀
ВАЖНО: При планировании проверок на местах налоговые органы выбирают объект на основе этой концепции налоговой проверки.

Как проверить контрагента?

На веб-сайте  Государственной автоматизированной системы РФ «Правосудие» вы можете просмотреть судебные решения, касающиеся вашего коллеги, или узнать, в каких судебных процессах он участвовал или участвовал. ⠀ 
.⠀ 
Будь осторожен! 
.⠀ 
У вас есть вопросы? Напишите нашей команде
.⠀
Нажмите для звонка
+7 812 642-18-72
Консультации по решению
+79643421872
WhatsApp